|
мясоперерабатывающего комплекса представлен в (табл. 13). Планируемый объём продаж в (табл. 14)
Таблица 13 - Расходы на закупку и монтаж оборудования курятника ОАО мясокомбината «Иркутский»
№ |
Наименование оборудования и комплектующих
|
Стоимость
|
|
1
|
Строительные материалы (доски, гвозди, инструменты)
|
1 900 100
|
|
2
|
Рабочая сила
|
500 000
|
|
3
|
Внутренняя отделка (покраска, шпатлёвка)
|
371 070
|
|
4
|
Клетки (1 шт=700р) 3500*300
|
1 050 000
|
|
5
|
Ленточный транспортёр
|
218 000
|
|
4
|
Куры (1 шт=100р*14 000)
|
1 400 000
|
|
5
|
Холодильная установка
|
343 086
|
|
6
|
Корм
|
200 000
|
|
|
Всего
|
5 982 256
|
Таблица 14 - Планируемый объем продаж, кг
|
|
Вид продукции
|
2010 год
|
|
|
|
Июль
|
Август
|
Сентябрь
|
4 кв.
|
Всего
|
|
1
|
Копченая продукция из кур:
• ежедневный объем продаж,
|
1 395
|
2 093
|
2 790
|
2 790
|
|
|
|
• месячный объем продаж
|
33 490
|
50 235
|
66 980
|
200 940
|
351 624
|
|
2
|
Вареная продукция из кур:
• ежедневный объем продаж;
|
724
|
1 086
|
1 449
|
1 449
|
|
|
|
• месячный (квартальный) объем продаж
|
17 389
|
26 083
|
34 778
|
104 334
|
182 584
|
|
3
|
Сырые куры:
• ежедневный объем продаж;
|
563
|
885
|
1127
|
1127
|
|
|
|
• месячный (квартальный) объем продаж
|
13 525
|
21 254
|
27 050
|
81 150
|
142 979
|
|
|
Всего:
• ежедневный объем продаж;
|
2 683
|
4 025
|
5 367
|
5 367
|
|
|
|
• месячный (квартальный) объем продаж
|
64 404
|
96 606
|
128 808
|
386 424
|
6 767 242
|
2.6 Финансовый план
Расчёт доходов
Таблица 15 - Предполагаемый объем продаж мясокомбината за 1 месяц работы на полную мощность
|
|
Вид продукции
|
Цена, руб. кг
|
Объем продаж, кг
|
Выручка, руб.
|
|
1
|
Копченая продукция из кур:
Опт
розница
общепит
|
139
160
170
|
35 000
60 000
1 570
|
4 865 000
9 600 000
266 900
|
|
|
|
|
96 570
|
14 731 900
|
|
2
|
Варёная продукция из кур:
опт
розница
общепит
|
127,6
134
150
|
60 712
21 150
2 980
|
7 746 851,2
2 834 100
447 000
|
|
|
|
|
84 842
|
11 027 951,2
|
|
3
|
Сырые куры и фарш:
Опт
розница
общепит
|
100
118,6
125
|
50 408
16 054
95 000
|
5 040 800
1 904 004,4
11 875 000
|
|
|
|
|
161 462
|
24 819 804,4
|
|
|
Итого
|
|
342 874
|
50 579 655,6
|
Расчёт затрат
Таблица 16 - Расчет себестоимости на год, руб. (июль - декабрь)
1. Расчет затрат на сырье и материалы |
Сумма
|
|
Затраты на сырье и материалы в месяц
|
5 982 256
|
|
Затраты на сырье и материалы в год (июль-декабрь):
|
6 000 000
|
|
2. Затраты на оплату труда рабочих:
|
|
|
• численность персонала - 888 человек;
|
|
|
• среднемесячная зарплата рабочего - 7700;
|
|
|
• фонд заработной платы в год
|
6 837 600
|
|
3. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.39)
|
29 250
|
|
4. Амортизация производственного помещения
|
225 000
|
|
5. Амортизационные отчисления на восстановление основного оборудования
|
156 424
|
|
6. Расходы на электроэнергию
|
1 990 000
|
|
7. Транспортные расходы
|
2 670 000
|
|
8. Затраты на управление
|
11 673
|
|
• численность аппарата управления - 120 человек
|
|
|
• среднемесячная зарплата
|
17 700
|
|
• фонд зарплаты АУ в год
|
1 540 000
|
|
• начисления на фонд зарплаты АУ (0.39)
|
37 440
|
|
• затраты на командировочные расходы
|
300 000
|
|
• затраты на оргтехнику и канцтовары
|
100 000
|
|
